По датам

АДМИНИСТРАЦИЯ НОВОРЖЕВСКОГО РАЙОНА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 24 июня 2015 г. № 83

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ "НОВОРЖЕВСКИЙ РАЙОН"

В соответствии со ст. 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", в целях совершенствования программно-целевых методов бюджетного планирования, ориентированных на результат, Администрация Новоржевского района постановляет:
1. Утвердить Порядок разработки и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Новоржевский район" согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Установить, что Порядок применяется к правоотношениям, возникающим при формировании и исполнении бюджета муниципального образования "Новоржевский район", начиная с бюджета на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на ответственных исполнителей ведомственных целевых программ.
4. Опубликовать настоящее постановление в районной газете "Земля Новоржевская" и на официальном сайте Новоржевского района.

Глава Новоржевского района
М.А.ПАШКОВ

Приложение
к постановлению
Администрации Новоржевского района
от 24 июня 2015 г. № 83

ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "НОВОРЖЕВСКИЙ РАЙОН"

1. Общие положения

1.1. Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее - Порядок) определяет процесс разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Новоржевский район", направленных на:
1) осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности;
2) обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития муниципального образования "Новоржевский район" в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления;
3) повышение результативности расходов бюджета муниципального образования.
1.2. Ведомственная целевая программа (далее именуется - ВЦП) - утвержденный главным распорядителем средств бюджета муниципального образования "Новоржевский район" (далее - ГРБС) комплекс взаимоувязанных мероприятий, обеспечивающих достижение определенной цели на период реализации муниципальной программы, стоящих перед ГРБС, описываемых измеряемыми целевыми показателями.

2. Основные этапы разработки, утверждения и реализации ВЦП

2.1. Решение о разработке ВЦП принимается ГРБС по согласованию с ответственным исполнителем и соисполнителем соответствующей муниципальной программы, в состав которой входит ВЦП.
2.2. Разработка, утверждение и реализация ВЦП включает в себя следующие основные этапы:
1) инициация ГРБС постановки проблем, требующих программного решения;
2) согласование включения ВЦП в состав муниципальной программы;
3) разработка проекта ВЦП;
4) согласование проекта ВЦП;
5) утверждение проекта ВЦП;
6) реализация ВЦП;
7) управление реализацией ВЦП и контроль за ходом ее исполнения.

3. Функция ГРБС

3.1. ГРБС в рамках своих полномочий осуществляет следующие функции:
1) разрабатывает и согласовывает проекты ВЦП;
2) обеспечивает реализацию ВЦП и их финансирование в пределах утвержденных бюджетных ассигнований;
3) формирует и представляет отчет о реализации ВЦП ответственному исполнителю соответствующей муниципальной программы, в состав которой входит ВЦП;
4) организует размещение в сети Интернет текста утвержденной ВЦП;
5) несет ответственность за достижение цели ВЦП путем реализации ВЦП и за обеспечение утвержденных значений целевых показателей, целевое и эффективное использование средств бюджета муниципального образования "Новоржевский район", определяет формы и методы управления реализацией ВЦП.

4. Согласование, утверждение ВЦП

4.1. Разработанный проект ВЦП направляется ГРБС на согласование ответственному исполнителю соответствующей муниципальной программы, в состав которой входит ВЦП.
4.2. ВЦП утверждаются постановлением администрации муниципального образования на период три года. ГРБС устанавливает должностное лицо, ответственное за реализацию ВЦП.

5. Структура и содержание ВЦП

5.1. ВЦП содержит:
5.1.1. Паспорт ВЦП оформляется согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
5.1.2. Текстовую часть ВЦП по следующим разделам:
а) содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программными методами;
б) цель ВЦП, показатели цели ВЦП, сроки реализации ВЦП;
в) перечень и краткое описание мероприятий ВЦП;
г) ресурсное обеспечение ВЦП;
д) ожидаемые результаты ВЦП.
5.2. К содержанию разделов ВЦП предъявляются требования согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
5.3. Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия других ведомственных целевых программ.
5.4. ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы.

6. Реализация и контроль за ходом выполнения ВЦП

6.1. ВЦП реализуется соответствующим ГРБС. Внутренний контроль и мониторинг реализации ВЦП осуществляется ГРБС.
6.2. Реализация ВЦП осуществляется в пределах утвержденных бюджетных ассигнований, выделенных ГРБС на ее исполнение в бюджете муниципального образования и внебюджетных источников.
6.3. Корректировка действующей ВЦП осуществляется в соответствии с настоящим Порядком.
6.4. Отчеты о выполнении ВЦП, включая меры по повышению эффективности их реализации, представляются ГРБС ответственному исполнителю муниципальной программы в срок:
- по итогам 1 квартала - до 15 апреля отчетного года;
- по итогам 1 полугодия - до 15 июля отчетного года;
- по итогам 9 месяцев - до 15 октября отчетного года;
- по итогам года - до 15 февраля года, следующего за отчетным.
6.5. Отчет о выполнении ВЦП формируется по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку.
6.6. ГРБС вправе вынести на рассмотрение курирующего заместителя главы муниципального образования, а также ответственного исполнителя соответствующей муниципальной программы, в состав которой входит ВЦП, вопрос о прекращении реализации ВЦП или внесении в нее корректировок:
1) в случае возложения в соответствии с постановлением администрации муниципального образования на другого ГРБС осуществления переданных на уровень органов местного самоуправления государственных полномочий;
2) в связи с расширением источников финансирования и участников программы.
6.7. Прекращение реализации ВЦП осуществляется в рамках формирования проекта бюджета муниципального образования на очередной финансовый год и на плановый период.

7. Финансовое обеспечение реализации ВЦП

7.1. Финансовое обеспечение реализации ВЦП осуществляется за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета, областного бюджета, бюджета муниципального образования и иных источников.
7.2. Объемы финансового обеспечения реализации ВЦП подлежат ежегодному уточнению в установленном порядке при составлении проекта бюджета муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период.

Приложение 1
к Порядку
разработки и реализации
ведомственных целевых программ
муниципального образования
"Новоржевский район"

Паспорт

Наименование ГРБС

Наименование ВЦП

Наименование муниципальной программы, в состав которой входит ведомственная целевая программа

Цель ВЦП

Целевые показатели ВЦП
1. Показатель 1 (ед. изм.).
2. Показатель 2 (ед. изм.).
3. ...
Сроки реализации ВЦП

Объемы и источники финансирования ВЦП
Источники
Всего (руб.)
1-й год реализации
2-й год реализации
Последний год реализации
Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Иные источники

Всего по источникам

Ожидаемые результаты реализации ВЦП
1. Показатель 1 - значение на последний год реализации, ед. изм.
2. Показатель 2 - значение на последний год реализации, ед. изм.
3. ...

Приложение 2
к Порядку
разработки и реализации
ведомственных целевых программ
муниципального образования
"Новоржевский район"

Требования
к содержанию разделов ведомственной целевой программы

Раздел 1 "Содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программными методами" должен содержать:
развернутую постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения с приведением статистических данных;
обоснование ее связи с приоритетами социально-экономического развития и целесообразности программного решения проблемы на муниципальном уровне.
Раздел 2 "Цель ВЦП, показатели цели ВЦП, сроки реализации ВЦП" должен содержать формулировки цели ВЦП, перечень показателей цели ВЦП, сроки реализации ВЦП.
В рамках ВЦП рекомендуется формулировать одну цель, которая должна детализировать цель подпрограммы муниципальной программы, в состав которой входит ВЦП, и определять конечные результаты реализации ВЦП.
При этом цель ВЦП должна соответствовать одной задаче подпрограммы муниципальной программы, в состав которой входит ВЦП.
Раздел также должен содержать перечень целевых показателей ВЦП со значениями по годам реализации ВЦП со ссылкой на соответствующее приложение к ВЦП (соответствует приложению 3 к Порядку).
Требования, предъявляемые к цели:
специфичность (цель должна соответствовать сфере реализации ВЦП);
конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки, допускающие произвольное или неоднозначное толкование);
измеримость (достижение цели можно проверить);
достижимость (цель должна быть достижима за период реализации ВЦП);
привязка к временному графику (должен быть установлен срок достижения цели).
Формулировка цели должна быть краткой и ясной и не должна содержать специальных терминов, указаний на иные цели, которые являются следствиями достижения самой цели, а также описания путей, средств и методов достижения цели.
Целевые показатели, характеризующие достижение цели ВЦП, должны обеспечить возможность проверки и подтверждения достижения цели ВЦП.
Используемые целевые показатели должны соответствовать следующим требованиям:
адекватность (целевой показатель должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели и охватывать все существенные аспекты достижения цели ВЦП);
точность (погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации ВЦП);
объективность (не допускается использование целевых показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел; используемые целевые показатели должны в наименьшей степени создавать стимулы к искажению результатов реализации ВЦП);
достоверность (способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки ВЦП);
однозначность (определение целевого показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, включая индивидуальных потребителей, для чего следует избегать излишне сложных целевых показателей и целевых показателей, не имеющих четкого, общепринятого определения и единиц измерения);
экономичность (получение отчетных данных должно проводиться с минимально возможными затратами; применяемые целевые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих процедурах сбора информации);
сопоставимость (выбор целевых показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды и с показателями, используемыми для оценки прогресса в реализации сходных (смежных) ВЦП).
В разделе 3 "Перечень и краткое описание мероприятий ВЦП" содержится информация по перечню мероприятий ВЦП, их краткого описания и обоснования их выделения.
Мероприятия ВЦП должны соответствовать следующим требованиям:
- конкретность;
- целевая направленность на решение цели ВЦП;
- соответствие полномочиям ГРБС;
- отражение конкретных действий в наименовании мероприятия ВЦП;
- наличие сроков начала и окончания мероприятий ВЦП;
- фиксированная величина объема финансирования.

5. Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия других ВЦП, основных мероприятий муниципальных программ.
6. Мероприятия ВЦП имеют показатели (один показатель объема и при необходимости несколько показателей качества).
Данный раздел должен содержать ссылку на соответствующее приложение к ВЦП (соответствует приложению 4 к Порядку).
Раздел 4 "Ресурсное обеспечение ВЦП" должен включать информацию о ресурсном обеспечении, необходимом для реализации ВЦП, а также сроках, объемах и источниках финансирования.
Кроме того, в разделе должно содержаться обоснование возможности привлечения (помимо средств бюджета муниципального образования) иных источников и средств бюджетов вышестоящих уровней для реализации программных мероприятий и описание механизмов привлечения этих средств.
Раздел 5 "Ожидаемые результаты ВЦП" должен содержать описание социальных, экономических и экологических последствий, которые могут возникнуть при реализации, общую оценку вклада ВЦП в социально-экономическое развитие муниципального образования. Ожидаемые результаты соответствуют значениям целевых показателей ВЦП на последний год реализации.
При описании прогноза конечных результатов реализации ВЦП необходимо дать развернутую характеристику планируемых изменений (конечных результатов) в сфере реализации ВЦП. Такая характеристика должна включать обоснование:
изменения состояния сферы реализации ВЦП, а также в сопряженных сферах при реализации ВЦП;
выгод от реализации ВЦП.

Приложение 3
к Порядку
разработки и реализации
ведомственных целевых программ
муниципального образования
"Новоржевский район"

Целевые показатели ведомственной целевой программы
_______________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)

N
Наименование целевого показателя
Ед. измерения
Значения целевых показателей
первый год
второй год
....
1
2
3
4
5
6
1.
Целевой показатель 1.

2.
Целевой показатель 2.

...
...

Приложение 4
к Порядку
разработки и реализации
ведомственных целевых программ
муниципального образования
"Новоржевский район"

Система мероприятий ведомственной целевой программы
_______________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)

N
Наименование мероприятия
Срок реализации мероприятия
Источник финансирования / Наименование показателя мероприятия
Ед. изм.
Расходы на мероприятие /Значения показателей мероприятия
с (месяц/год)
по (месяц/год)
___ год
___ год
___ год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Мероприятие 1

федеральный бюджет
тыс. руб.

областной бюджет
тыс. руб.

местный бюджет
тыс. руб.

иные источники
тыс. руб.

Показатель объема

Показатель качества

Показатель качества

...

2
Мероприятие 2

федеральный бюджет
тыс. руб.

областной бюджет
тыс. руб.

местный бюджет
тыс. руб.

иные источники
тыс. руб.

Показатель объема

Показатель качества

Показатель качества

...

Приложение 5
к Порядку
разработки и реализации
ведомственных целевых программ
муниципального образования
"Новоржевский район"

Таблица 1

Отчет
о достижении целевых показателей ведомственной целевой программы
____________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
по состоянию на _________ 20_____ года

N
Наименование целевого показателя
Ед. изм.
Плановое значение на год
Фактическое значение за отчетный период
Отклонение, % <*>
Причины отклонения <*>
1
2
3
4
5
6
7
Цель "_____________"
1.
Целевой показатель 1

2.
Целевой показатель 2

...

--------------------------------
<*> заполняется только в случае годового отчета.

Таблица 2

Отчет
о ресурсном обеспечении за счет всех источников финансирования
ведомственной целевой программы
____________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
по состоянию на _________ 20_____ года

N
Наименование мероприятия
Источник и объем бюджетных ассигнований, руб.
Общий объем финансирования
Федеральный бюджет
Областной бюджет
Местный бюджет
Иные источники
Утверждено программой
План по сводной бюджетной росписи
Факт
Отклонение, %
Утверждено программой
План по сводной бюджетной росписи
Факт
Отклонение, %
Утверждено программой
План по сводной бюджетной росписи
Факт
Отклонение, %
Утверждено программой
План по сводной бюджетной росписи
Факт
Отклонение, %
Утверждено программой
Факт
Отклонение, %
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
1.
мероприятие 1.

2
мероприятие 2.

...

Таблица 3

Отчет
о выполнении мероприятий ведомственной целевой программы
____________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)

по состоянию на _________ 20_____ года

N
Наименование мероприятия
Наименование показателя мероприятия
Ед. измерения
Плановое значение на год
Фактическое значение за отчетный период
Отклонение, % <*>
Причины отклонения <*>
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Мероприятие 1
показатель 1

показатель 2

...

...
...
...

--------------------------------
<*> заполняется только в случае годового отчета.

------------------------------------------------------------------